Будет интересно

Можно ли подать корректировочную декларацию за 2015 год в 2020

можно ли подать корректировочную декларацию за 2015 год в 2020

Содержание:

Как заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ за несколько лет

Последнее обновление 2018-10-17 в 10:32

В статье разберем, разрешается ли получать по налоговому вычету в декларации 3-НДЛФ возмещение сразу за 3 года и более, как оформлять документы в этом случае и какие доходы учитывать.

За сколько лет можно подать 3-НДФЛ на налоговый вычет

При одобрении налогового вычета происходит пересчет базы по НДФЛ. Когда государство перечисляет вам деньги, оно возвращает образовавшуюся в результате такого пересчета сумму переплаченного налога.

Порядок зачета излишне уплаченного НДФЛ приведен в ст.78 НК. Согласно п.7 этой статьи, заявление на возврат денег можно подать в течение 3 лет с момента уплаты. Следовательно, в целях получения вычета разрешается подавать декларации 3-НДФЛ за 3 года сразу.


Пример 1

Пример 2

Важно!

Если в отчетном году у вас не было облагаемого НДФЛ дохода, то и вычет за этот период получить не удастся.

Пример 3

Отдельно следует упомянуть о пенсионерах. Согласно п.10 ст.220 НК люди, получающие гос. пенсии (не обязательно по старости) вправе перенести остаток имущественного вычета на 3 года, предшествующих покупке жилья. Это значит, что они при определенных условиях могут подавать 3-НДФЛ за 4 года вместо трех.

Как заполнить декларацию за два или три года в одной декларации

В каждом отчете отражаются операции только за один календарный год. По общему правилу расходы, которые вы понесли в одном периоде, нельзя перенести в следующий. Исключение — вычет на покупку жилья.

Важно!

При заполнении декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за два года нужно оформлять два отдельных отчета, за три года — три.

Пример 4

Еще одна распространенная ошибка — оформлять на каждый вычет отдельную декларацию. Это неправильно. Все расходы за год заносятся в один отчет. Для каждого вычета в 3-НДФЛ предусмотрены отдельные поля. Если вы забыли внести в декларацию какие-то расходы или указать доходы, необходимо подать уточненную 3-НДФЛ. В этом случае предыдущая отменяется.

Пример 5

Пример декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке квартиры за 3 года

Как мы уже упомянули выше, имущественный вычет на приобретение жилья разрешено получать в течение нескольких лет (п.9 ст. 220 НК). Разберем на примере, как это выглядит.

Пример 6

Из таблицы видно, что Наталье по первой декларации засчитали вычет в размере ее годового дохода. Получился остаток: 1 160 000 руб. от стоимости квартиры и 100 000 руб. уплаченных процентов. Он перешел на следующий период. За 3 года Наталья полностью компенсировала 13% расходов по самой недвижимости и уплаченным за этот период процентам. В 2019 г. девушка подаст декларацию только на те проценты, которые заплатит в 2018 г.

Образцы декларации из приведенного примера можно скачать здесь: 2015, 2016, 2017.

Итоги

  1. Декларации на вычет налоговая принимает в течение следующих за отчетным 3 лет.
  2. Можно подать две декларации 3-НДФЛ за два года или три — за три года сразу. Главное, чтобы каждому году соответствовала своя декларация.
  3. Неиспользованные вычеты не переносятся с одного периода на другой. Исключение — вычет на покупку жилья.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(192 оценок, средняя: 4,63)

Источник: http://nalogbox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/kak-zapolnyat-nalogovuyu-deklaratsiyu-3-ndfl-za-neskolko-let/

aadriver › Блог › Как я налоговый вычет из личного кабинета возвращал

Не все но многие, иногда сталкиваются с такой задачей, как возврат излишне уплаченного налога. Кто-то платит деньги людям, которые оформляют 3-НДФЛ, у кого-то есть знакомые, которые им помогают в оформлении, а я воспользовавшись подсказками знакомых по оформлению, пошел третьим путем, а именно, оформлением заявки на возврат через личный кабинет на сайте Налоговой службы. Для этого я сначала сходил в налоговую по месту прописки, взял там временный пароль для регистрации, который действует 1 месяц, зашел в кабинет, поменял этот пароль на себе удобный и стал пользоваться.

А сейчас расскажу и Вам, как вернуть налог сидя дома. Для этого нужно:

Зайти в личный кабинет и перейти по ссылкам на нижеследующих рисунках

Затем, появляется такое окно с полями:

В этом окне нужно сделать следующее (сверху вниз): Декларация (по умолчанию) Номер корректировки «0», так как это подача декларации если потребуется внести изменения, то будет №1. Далее вносим все свои данные, обращая внимание, на подсказки (справа обведена), они есть абсолютно на каждой странице, но не к каждому полю. То есть, при наличии указанного ИНН, многое можно не вносить. После заполнения всех необходимых полей, помеченных красной звездочкой, нажимаем «Далее». На картинке, кнопка обведена зеленым, расположена в самом низу страницы.

Переходим на этап внесения данных о доходах, но немного отвлечемся от внесения данных: В самом низу кнопка «Далее», но она понадобится после внесения данных. Над кнопкой «Добавить доход» видим название источника и сумму дохода, они появляются после следующих действий:

Я привожу в пример свой случай, когда я работаю в организации и плачу налог 13%, поэтому выбираем пункт «Доходы, облагаемые по ставке 13%», далее нажимаем «Добавить доход» и видим:

На этом этапе вписываются данные из справки 2-НДФЛ, взятой по месту работы. Тут отлично работают подсказки при наведении курсора в заполняемое поле. Зеленым обведена таблица, в которую помесячно вписываются данные из справки. Коды дохода выбираются из выпадающего меню, в соответствии с указанным в 2-НДФЛ, а ежемесячный заработок вписывается до копеек. После заполнения, общая сумма дохода, должна совпадать с указанной в 2-НДФЛ, если не совпадает, то нужно искать ошибки в записи, налоговая база вписывается вручную из соответствующей графы в справке. После заполнения таблицы, под ней ставим галочку «Вести расчет вычетов по этому источнику» Если все совпало, то нажимаем «Сохранить», а затем «Далее».

В этом окне, при покупке квартиры, выбираем «Имущество», затем, ниже, «Добавить объект» (Тут уже объект добавлен и видно, что можно отредактировать данные). В «Данных о покупке», общая стоимость появляется после добавления объекта, а строки «Вычет по предыдущим годам» и «Сумма, перешедшая с предыдущего года» заполняются самостоятельно. Вычет по предыдущим годам — сумма дохода за предыдущие годы возврата, а сумма перешедшая… — разность стоимости квартиры и вычета по предыдущим годам. Если возврат впервые, то тут ничего не указывается.

Тут указывается информация о квартире, включая стоимость (внизу), причем в строке «Адрес…» работает не совсем адекватное автозаполнение, если адрес вписать самостоятельно, то он не прочитается. Если все заполнено, то нажимаем «Далее» и попадаем в

Источник: http://www.drive2.ru/b/469713292604998046/

Корректировка 3-НДФЛ и вопрос по налоговому вычету

После того как вами будет подана корректирующая декларация, сумма базы, облагаемой налогом, будет уменьшена, согласно этому уменьшится и сумма, которую надо будет уплатить в качестве налога за 2018 год. Согласно ч. 1 ст. 54 НК РФ, если в исчислении базы налога были обнаружены ошибки за прошлые налоговые периоды, то перерассчитывать налоговую базу и сумму налога за период, в котором были допущены ошибки, можно в текущем налоговом периоде.

Если в результате допущенной ошибки сумма налога не была занижена, то декларация, засчитается как корректирующая. Значит, с нее вам и надо будет заплатить налог, таким образом, его сумма будет меньшей. Ч.1 ст. 81 НК РФ регламентирует подачу уточненной декларации. Подать ее налогоплательщик вправе, когда он обнаруживает недостоверные сведения в декларации, поданной им в налоговую изначально, и вследствие этих ошибок сумма налога не занижается. Тогда налогоплательщик может внести нужные изменения в декларацию и представить в налоговую ее уточненный вариант. Причем, даже если срок подачи уже истек, то это не считается нарушением.

По поводу вычетов – они предоставляются налогоплательщику за каждый календарный год в размере годовых процентов, которые были уплачены по ипотеке. Соответственно, налоговая база по НДФЛ ежегодно уменьшается до тех пор, пока не достигнет предельного размера.

Наказаний вам никаких не грозит, потому что за прошлый год вы декларацию уже подали, а теперь будете подавать только корректировку, в результате которой сумма налога занижаться не будет. Еще одним подтверждением отсутствия каких-либо санкций к вам будет то, что вы подаете корректирующую декларацию лишь для того, чтобы получить налоговый вычет. У вас просто будет небольшой перерасчет по пене, так как сумма налога несколько изменится, то и пеня начисляется уже по верным данным. Но это не критичная сумма обычно.

Источник: http://assistentus.ru/forum/1615-korrektirovka-3-ndfl-i-vopros-po-nalogovomu-vychetu/

Корректировка 3-НДФЛ — вопрос № 3

Доброй ночи! Подскажите, пожалуйста, как следует поступить в следующей ситуации: в 2015 году была заполнена декларация и получены деньги по возврату подоходного налога за лечение,а позднее, после получения вычета, была обнаружена еще одна сумма, потраченная на лечение в 2014 году, по которой также можно получить возврат. Как это правильно сделать и возможно ли это вообще? Спасибо.

Любовь Т.

За расходы на свое лечение можно получить социальный налоговый вычет. Вычет заявляется за тот год, в котором были совершены фактические расходы. То что Вы получили возврат за 2015 год, не имеет отношения к вычету за 2014 год.

Социальный налоговый вычет можно заявить и получить возврат НДФЛ по нему не более, чем за 3 прошедших года. Сейчас это: 2015, 2014 и 2013 год. За 2014 год сейчас получить возврат можно.

Если в 2014 году Вы совершали расходы на свое лечение, у Вас есть все необходимые документы для получения налогового вычета, то Вам нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ за 2014 год, включить в нее данные о своих доходах согласно 2-НДФЛ за 2015 год и сумму расходов на оплаченное лечение. Расходы на лечение должны быть подтверждены справкой, полученной в медицинском учреждении, с указанием суммы и кода лечения.

Порядок подачи тот же, что за 2015 году: собирайте комплект документов за 2014 год и подавайте в налоговую по месту регистрации.

Светлана

Спасибо! Я не совсем корректно задала свой вопрос — дело в том, что я в 2015 году подавала декларацию за 2014 год на возврат подоходного налога, а позднее, уже после выплаты мне возврата, обнаружила, что упустила одну сумму, потраченную в 2014 году на лечение, можно ли таким образом повторно совершить данную процедуру по возврату этой одной суммы?

Любовь Т.

Извините, не правильно поняла — вычет был получен за 2014 год и Вы хотите получить еще часть за 2014.Если в ранее поданной декларации остался НДФЛ для возврата, то сейчас Вы можете подать корректировочную декларацию за 2014 год, которая будет включать и уже полученную сумму вычета + еще одну сумму, потраченную на лечение.Если по результатам декларации 2014 года Вы вернули весь НДФЛ, то возвращать больше нечего.

Светлана

Спасибо за понятный и исчерпывающий ответ.

Елена

Здравствуйте! У меня вопрос похожего характера. Я отчиталась за 2015 год по имущественному вычету. Получила НДФЛ обратно . Затем решила подать корректирующую декларацию, так как были собраны справки по лечению. Инспекцию отказала в корректировке. Почему? Ведь можно было увеличить остаток на следующий год по имущественному вычету. Разве это противозаконно? Спасибо.

Любовь Т.

Цитата: «Здравствуйте! У меня вопрос похожего характера. Я отчиталась за 2015 год по имущественному вычету. Получила НДФЛ обратно . Затем решила подать корректирующую декларацию, так как были собраны справки по лечению. Инспекцию отказала в корректировке. Почему? Ведь можно было увеличить остаток на следующий год по имущественному вычету. Разве это противозаконно? Спасибо.»

К сожалению, в данной ситуации действительно корректировка не возможна. Имущественный вычет или его часть не может быть возвращен, если уже был подтвержден и по нему был получен возврат. Возможно в будущем что то изменится в частности для подобных ситуаций, где налогоплательщик не отказывается от имущественного вычета, а лишь меняет переходящий остаток. Но на данный момент так. Вы можете написать в МинФин для разъяснения ситуации. Запрос можно отправить с официального сайта МинФин.

Наталья

Любовь, подскажите, пожалуйста, какими нормами регулируется порядок принятия или отказа в принятии корректировки в таком случае? Если налоговая отказывает, значит это четко прописано в законодательстве?

Любовь

В данном случае налоговая инспекция может сослаться на п.11 ст. 220 НК РФ, в котором говорится, что повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 ст. 220 НК РФ, не допускается.

То есть Вам уже подтвердили возврат в определенной сумме НДФЛ от определенной суммы имущественного вычета. Определена сумма остатка имущественного вычета. В последующих декларациях размер остатка не может быть увеличен, так как получается, что на часть суммы будет запрашиваться повторный налоговый вычет.

Далее есть следующие письма МинФин и ФНС: от 15 января 2010 г. N 20-12/4/[email protected], от 06.07.2007 N 03-04-05-01/210, в которых говорится, что «возможность отказа от ранее полученного имущественного налогового вычета законодательством о налогах и сборах не предусмотрена». Также можно обратиться к п. 1 ст. 81 НК РФ «Внесение изменений в налоговую декларацию, расчеты».

В любом случае Вы вправе потребовать от налоговой письменного отказа в принятии корректирующей декларации с объяснением причины отказа. Причину отказа естественно должны подкрепить ссылками на законодательные акты.

Маргарита

Вопрос следующего характера: мной была подана декларация за 2016 год на имущественный вычет. Позднее я еще раз подала декларацию за 2016 году уже на социальный вычет. В первой декларации ошибок не было — она прошла камеральную проверку, но у меня еще остались средства от моих налогов 2016 года на социальный вычет. Подавая декларацию второй раз — я не указывала номер корректировки — это серьезная ошибка?

Любовь

ЕСли налоговая посчитает это ошибкой, Вам либо перезвонят, либо откажут. Если на данный момент камеральная проверка еще не завершена, Вы можете уточнить этот вопрос в Вашей налоговой — по телефону, либо обратившись лично, либо оставив заявку на сайте в обратной связи.

Источник: http://vernut-vse.ru/board/nalogovyj_vychet_za_lechenie/svoe_lechenie/korrektirovka_3_ndfl/10-1-0-6100

Возврат налогов в 2019-2020 годах (заявление и порядок)

Возврат налога в 2019–2020 годах подчиняется тем же общим правилам, что действовали ранее. В даннойрубрикесобраны материалы, призванные помочь вам в таком не слишком легком деле, какналоговый возврат.

Когда есть право на возврат налога

Всего ситуаций, когда можно претендовать на возврат налога, 3:

  1. Вы переплатили в бюджет.
  2. Налоги неправомерно взыскала ИФНС.
  3. У вас есть право на получение вычета.

В зависимости от ситуации различается и порядок действий по возврату налога. Что предпринять в каждой из них, вам расскажут материалы данной рубрики.

Возврат излишне уплаченного налога

Итак, у вас переплата, и вы хотите ее вернуть. На что следует обратить внимание?

Прежде всего, на дату ее возникновения. На возврат налога Налоговым кодексом отведено 3 года. Исчисляются они с даты возникновения переплаты. И если по обязательным платежам, которые перечисляются только по итогам налоговых периодов, определить эту дату достаточно просто, то по налогам с авансовым механизмом расчетов может возникать вопрос: «Считать срок на возврат налога с даты внесения в бюджет аванса или годового платежа?».

Ответ на этот вопрос ищите в этойпубликации. В ней рассмотрен налог на прибыль, но выводы применимы ко всем налогам, которыми мы авансируем бюджет.

Если 3-годичный срок пропущен, на возврат налога можно не рассчитывать.

Если временные рамки позволяют, вам нужно решить, как вы хотите использовать имеющийся излишек. Получить его назад можно не только в форме возврата налога, но и в форме зачета «лишнего» в счет недоимок или будущих платежей. И в том и в другом случае от вас потребуется заявление.

Посмотреть и скачать образец заявления на возврат налога можно в этойстатье.

Заявление подано — осталось дождаться решения налоговиков. На решение о зачете у них есть 10 дней, на решение о возврате налога — 1 месяц после получения заявления. За нарушение сроков возврата с ФНС можно получить проценты.

А все спорные вопросы, связанные с налоговой переплатой, вам поможет разъяснить материал«Ст. 78 НК РФ (2017): вопросы и ответы».

Особенности возврата излишне взысканных сумм

Излишне взысканные суммы являются следствием налоговых доначислений, которые впоследствии оказываются незаконными. Например, вас проверили, доначислили налог и пени, а возможно, и штраф. Вы все это уплатили, а затем успешно обжаловали доначисления в суде. У вас есть все основания вернуть то, что взыскано не по закону.

Для возврата налогов в такой ситуации применяются правила ст. 79 НК РФ, которые отличаются от возврата переплаты следующим:

  • Подать заявление на возврат налога вы можете не только в инспекцию, но и сразу в суд.
  • Для возврата налога налогоплательщик подает в налоговый орган заявление – срок для его подачи увеличен с 1 месяца до 3 лет. С какой даты увеличены сроки на подачу заявления, узнайте изпубликации.
  • У налоговиков есть 10 дней с момента получения заявления для принятия решения о возврате излишне взысканного налога.
  • Суммы возвращаются с процентами в любом случае, а не только при нарушении срока возврата.

Форма заявления на возврат излишне взысканных сумм та же, что и для возврата переплаты. О ней читайтездесь.

Возврат налогового вычета

Если в результате применения вычета бюджет остался должен вам некую сумму, вы вправе ее вернуть. Такая ситуация может сложиться у плательщиков:

Возврат вычетов по НДС (его возмещение) происходит по особому сценарию, который прописан в ст. 176 НК РФ.

Ответы на некоторые спорные вопросы по возврату налога на добавленную стоимость можно найти в этомматериале.

Если же вам нужны подробности, обратитесь к нашей рубрике«Возмещение НДС».

Аналогичная процедура для вычетов по акцизам предусмотрена ст. 193 НК РФ.

Возврат вычета по НДФЛ зависит от того, где вы его получаете:

  • в ИФНС — в этом случае действуют общие правила ст. 78 НК РФ;
  • на работе — тогда возврат налога должен происходить с учетом ст. 231 НК РФ.

Текст этой статьи и комментарии к ней ищитездесь.

Заявление на возврат налога: образец

Мы кратко рассмотрели все возможные ситуации с возвратом налога. Они разные, но у них есть один обязательный атрибут — заявление.

Документ важен потому, что только посредством его подачи налогоплательщик может потребовать назад суммы, которые переплатил в казну по собственной воле или помимо нее. Не будет заявления — не будет и возврата.

Подача такого заявления запускает возвратный механизм, а также сроки, в которые налоговики должны успеть завершить процедуру, чтобы не навредить бюджету. А значит, от вас требуется правильно его составить и вовремя подать. А помогут вам в этом материалы нашего сайта, например:

Источник: http://nalog-nalog.ru/vozvrat_i_zachet_nalogov/

как произвести корректировки и указать вычет на лечение?

Добрый день! Я подаю повторную декларацию за 2013 год, потому что я получала налоговые вычеты за учебу. Недавно нашла чек по оплате лечения. Как мне правильно все оформить? Где внести изменения? Как произвести корректировки? Какие документы необходимо предоставить еще? Возможно, ли что-то исправить? Подскажите, как быть. Заранее спасибо.

Любовь Т.

Да, Вы можете подать корректирующую декларацию, но только при некоторых условиях:

1. Если по итогам возврата за обучение еще остался НДФЛ за 2013 год. Например, Ваш доход за 2013 год составил 100 000 рублей, расходы за обучение составили 100 000 рублей. После получения вычета за обучение не осталось излишне уплаченного НДФЛ, следовательно возвращать из бюджета нечего.

2. Если сумма расходов за обучение не превысила 120 000 рублей. Ведь социальный налоговый вычет ограничен в год 120 000 рублей, в эту сумму входят и вычеты за обучение, за лечение, страхование и т.д. Например, расходы на обучение составили 100 000 рублей, значит остаток — 20 000 рублей. Именно с этой суммы Вы можете рассчитывать получить возврат.

3. Помимо имеющегося у Вас чека на оплату лечения необходимо предоставить оригинал справки, полученной в лечебном учреждении на Ваше имя. Справка имеет определенную форму для налоговой и содержит данные по сумме лечения и код лечения.

Вам нужно внести изменения в декларацию. На первой странице проставить код корректировки (1 — если это первая корректировка, 2 и т.д. — если изменения вносятся не впервые). Помимо уже вписанной суммы за обучение, необходимо вписать сумму за лечение. Примеры заполнения деклараций для вычета на обучение, лечение Вы можете посмотреть в разделе Декларации и Заявления .

Дополнительно следует подать документы: копия паспорта, копия договора на лечение, копия лицензии медицинского учреждения, оригинал справки для налоговой из мед.учреждения на Ваше имя,оригинал 2-НДФЛ с работы за соответствующий год, оригинал 3-НДФЛ за соответствующий год (в декларацию будут включены данные из справки 2-НДФЛ и сумма расходов на лечение и обучение),оригинал справки для налоговой, которую необходимо запросить в медицинском учреждении на Ваше имя,заявление на предоставление социального налогового вычета с указанием полных реквизитов Вашего личного счета (название банка, ИНН банка, БИК, КПП, номер личного счета). Следует вписывать сумму возврата за лечение, и не включать сумму уже полученного возврат за обучение. Более точно Вам смогут подсказать в налоговой по этому вопросу.

Источник: http://vernut-vse.ru/board/nalogovyj_vychet_za_lechenie/svoe_lechenie/kak_proizvesti_korrektirovki_i_ukazat_vychet_na_lechenie/10-1-0-5575

Можно ли подать корректирующую декларацию 3-НДФЛ для распределения вычета на двоих?

Купили квартиру с супругом в совместную собственность в 2017год за 2400000 руб. Собственником является супруг. В налоговую подали 3ндфл на вычет от 2000000 руб(260тыс руб). Можно ли переделать корректирующую 3ндфл распределить вычет (50% супругу,50% мне). Я являюсь предпринимателем на патенте+ имею основную работу(13% подох.налога удерживается). Могу ли претендовать на имущественный вычет?

Любовь

Так как камеральная проверка по предоставленной декларации еще не завершена, Вы можете подать корректирующую декларацию. Вы можете распределить имущественный вычет за покупку квартиры в любом соотношении. Дополнительно в декларации прилагается заявление о распределении имущественного вычета между супругами, в декларации ставится дата заявления. На семью Вы можете получить имущественный вычет в размере 2 400 000 рублей (но не более 2 000 000 рублей на человека). Если Вы хотите рапсределить вычет по полам, то каждому в своей декларации нужно будет поставить сумму имущественного вычета — 1 200 000 рублей.

Надежда

Возможно ли оставить на супруга 2000000 руб.а 400000руб на меня. Будет ли это правильно. Корректирующую декларацию переделывать все равно надо?

ЛюбовьЯкимова Людмила Анатольевна

Я инвалид 2 гр. с 2000 года. С 2013 г по 2017 г. работала на госпредприятии со мной было заключено доп.соглашение на 7-и часовой рабочий день на +2 дня к отпуску.А вот согласно пп.2 п.1 ст.218 Налогового кодекса РФ есть право на получения налогового вычета в размере 500 руб за каждый месяц налогового периода я не получала,подоходный налог удерживался с меня ежемесячно 13%. Вопрос: возможен ли возврат налогового вычета в 500 руб по деклорации 3 НДФЛ и за какой период?

Любовь

Да, Вы можете получать стандартный вычет согласно пп.2, п.1, ст. 218 НК РФ. Возврат НДФЛ возможен не более, чем за 3 прошедших периода. НА данный момент Вы можете подать декларации за 2015, 2016 и 2017 года. Другие периоды уже не доступны для возврата. К декларации Вам следует приложить документы, подтверждающие инвалидность, оригинал справки 2-НДФЛ и заявление на возврат НДФЛ за соответствующие года. Вы можете подать документы лично в налоговую инспекцию в бумажном виде, либо в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика (для входа требуется получить логин, пароль в ближайшей к Вам налоговой инспекции).

Источник: http://vernut-vse.ru/board/nalogovyj_vychet_pri_pokupke_kvartiry/sovmestnaja_sobstvennost/korrektirovka-dekloratsii

Подача корректирующей 3-НДФЛ после получения вычета

от 26 февраля 2018 г.

Добрый день! При подаче 3-НДФЛ за 2016 год для получения имущественного вычета допустили ошибку: подали не на имущественный вычет, а на вычет по ипотеке. Декларацию подавали впервые. Сейчас хотим подать уточненную 3-НДФЛ, и указать только имущественный вычет. А вычет по ипотеке оставить на будущее, когда полностью получим имущественный (стоимость квартиру более 2 млн., т.е. вычет =260 тыс). Сумма уплаченного налога за 2016 год составляет 100 тыс., сумма вычета по ипотеке 45 тыс. Т.е. еще 55 тыс остаются невозвращенными. При этом возврат вычета по ипотеке уже произведен (45 тыс). Вопрос: 1. можно ли подать такого рода корректировку? И каким образом будет возвращен имущественный вычет? Вернут только оставшиеся 55 тыс? Или сначала потребуют уплатить ранее выданные 45 тыс, а потом вернут 100 тыс? 2. Изначальную 3-НДФЛ подавали в инспекцию одного города, а сейчас сменилась прописка. Уточненную 3 НДФЛ подавать уже в инспекцию по новому месту жительства? Или в ту же, где была основная? Спасибо!

27 февраля 2018 г.

1. Да можно подать корр декларацию и заявить в ней еще вычет со стоимости квартиры.

по корр декларации вернут 55 рублей. остаток вычета со стоимости жилья перейдет на следующий год.

2. Новую декларацию нужно подать по месту новой прописки

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking или при наличии договора страхования «Билет в будущее» или со скидкой 30% при наличии пакета Золотой или Зарплатный.

Источник: http://ndflka.ru/faq/1140160/podacha-korrektiruyuschey-3-ndfl-posle-polucheniya-vyicheta/

Ошибки при заполнении декларации 3-НДФЛ

Не секрет, что заполнение декларации 3-НДФЛ является сложной задачей. Поэтому, сервис NDFLka.ru представляет образцы заполнения деклараций (в зависимости от ситуации и вида налогового вычета).

Какие основные ошибки делают налогоплательщики?

1) Одна из частых ошибок при заполнении декларации 3-НДФЛ – это отсутствие данных по стандартным вычетам. Например, вам на работе был предоставлен вычет на ребенка (это и есть стандартный вычет) в сумме 14 000 рублей. Сумма вычета отражается в пункте 4 справки 2-НДФЛ.

Проверить наличие налогового вычета можно еще так: сумма общего дохода (это пункт 5 справки 2-НДФЛ) больше суммы налоговой базы. Если это так, значит, вам точно был предоставлен или стандартный вычет, или была выплачена материальная помощь. Что сделать, чтобы внести данные по вычету в состав декларации? После того, как вы заполнили раздел «Работа», вам надо обязательно выбрать вид вычета (программа вам предложит сделать такой выбор) «Стандартные вычеты». Отметьте его «галочкой», пожалуйста. После чего вам программа предоставит раздел для заполнения. И в итоге в декларации будет сформирован лист Ж1.

Если на работе не были предоставлены вычеты на детей и вы на них не претендуете, то формировать лист Ж1 не надо. А также, не надо вам выбирать «Стандартный вычет».

2) Вторая распространенная ошибка – при заполнении раздела «Продажа», например, при продаже автомобиля, в сроке «Наименование покупателя. » налогоплательщик отмечает «продажа. », хотя надо обязательно указывать ФИО покупателя. Данные можно взять из договора продажи, копию такого договора вы как раз и будете прикладывать к самой декларации.

3) Стоит обратить внимание тех налогоплательщиков, которые хотят получить вычет, что наша программа формирует заявление на возврат налога. Заявление является основным документом для перечисления денежных средств и про него не стоит забывать.

4) Один из сложных моментов заполнения декларации, в частности, раздела «Вычеты по покупке жилья», это перенос остатка имущественного вычета с прошлого года.

Давайте еще раз вместе разберемся, в каких строках надо указывать данные: – в строке «Все расходы на покупку или строительство жилья» показывается сумма вычета общая, это стоимость объекта недвижимости по договору покупки (но не более 2 млн руб.). – в строке «Вычеты, предоставленные в прошлых годах на основании налоговой декларации» надо отметить сумму вычета, которую вы получили в прошлом. А именно, это данные строки «240» декларации за прошлый год. Если вы переносите остаток вычета не первый год, то надо указать сумму строк «240» и «140» декларации за прошлый год.

– в строке «Остаток имущественного вычета» вы показываете сумму вычета, перешедшую с прошлого года. Это значение строки «260» декларации за прошлый год.

Для того, чтобы избежать ошибок в ходе заполнения декларации 3-НДФЛ, мы рекомендуем посмотреть примеры заполнения 3-НДФЛ. Если в ходе формирования документа будут у вас возникать вопросы, консультанты NDFLka.ru всегда рады оказать помощь.

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: http://ndflka.ru/article/obschie-voprosyi-po-nalogovoy-deklaratsii/oshibki-pri-zapolnenii-deklaratsii-3-ndfl/

Каков код корректировки для налоговой декларации 3-НДФЛ?

Когда делают корректировочную декларацию 3-НДФЛ

В уже сданной декларации формы 3-НДФЛ налогоплательщик может обнаружить допущенные ошибки. Ошибки могут быть разного рода:

  • в информации о самом налогоплательщике или об источниках его дохода;
  • в неверно указанных кодах;
  • в написанных с опечатками цифрах;
  • в указании величины примененной ставки;
  • в не полностью отраженных вычетах;
  • в расчетах.

Обязанность сдать корректирующую декларацию 3-НДФЛ возникает только тогда, когда следствием ошибки стали (п. 1 ст. 81 НК РФ):

  • непоказанные в отчете сведения или показанные в неполном объеме;
  • заниженная итоговая величина налога, которую нужно уплатить в бюджет.

При всех прочих ошибках (как отражающихся на достоверности данных, так и приведших к завышению суммы налога, уплачиваемой в бюджет) за налогоплательщиком сохранено право на подачу уточняющей отчетности. По ошибкам, связанным с достоверностью справочных данных и очевидных для ИФНС, налоговая служба обычно сама предлагает уточнить отчетность. А при завышенной сумме налога к уплате плательщик оказывается лично заинтересованным в корректировке отчетности.

Таким образом, подача откорректированной 3-НДФЛ не является редкостью. Количество корректировок не ограничивается, но сам факт уточнения может иметь последствия в виде штрафов.

О том, в каких ситуациях санкции за подачу корректировки не применяются, читайте в статье «Особенности уточненной налоговой декларации 3-НДФЛ».

Как заполнить код корректировки в декларации 3-НДФЛ

Формируется уточненная отчетность на том же бланке, что и изменяемая декларация, и по тем же правилам.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларацию за 2019 год нужно сдавать по новой форме из приказа ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/[email protected] Скачать бланк вы можете здесь.

Заполняя этот бланк, следует оформлять его так, как если бы отчет делался впервые, но только с правильными данными. То есть единственным отличием корректирующей отчетности станет указание на то, что она уже не первая, подаваемая за тот же период.

Это указание делается путем приведения на титульном листе в специально отведенном для этого поле, состоящем из 3 ячеек, номера корректировки. При подаче первого (исходного) отчета номер там тоже ставится, но обозначается цифрой 0 в первой из ячеек. В остальные ячейки вносятся прочерки.

Если же подается уточненный отчет, то вместо нуля начинают проставляться цифры, соответствующие порядковому номеру корректировки, начиная с 1.

Итоги

Ошибки в уже сданной налоговой отчетности делятся на 2 группы: обязывающие к ее уточнению и оставляемые на усмотрение налогоплательщика. По какому бы из оснований ни уточнялась отчетность, формируют ее так же, как и исходную (на том же бланке и по тем же правилам), но заполняют верными данными. Отличает такой отчет от исходного порядковый номер корректировки, проставляемый в специальном поле на титульном листе. В исходном отчете там указывается 0, а нумерация уточненных отчетов, таким образом, начинается с цифры 1.

Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/deklaraciya_ndfl/kakov_kod_korrektirovki_dlya_nalogovoj_deklaracii_3ndfl/

Срок возмещения денег по 3-НДФЛ после сдачи документов и завершения камеральной проверки

Последнее обновление 2018-10-06 в 20:10

Итак, вы успешно сдали декларацию на налоговый вычет и надеетесь побыстрее получить возврат. В статье расскажем, сколько придется ждать возмещения денег после проверки 3-НДФЛ и почему важно вовремя написать заявление.

Когда перечислят деньги, если камеральная проверка 3-НДФЛ завершена

Само по себе окончание проверки, даже успешное, не влечет автоматическое перечисление денег на счет. Чтобы налоговая вернула переплату по НДФЛ, надо написать специальное заявление. Это правило прописано в п.6 ст.78 НК. Заявление составляется по форме, приведенной в Приказе ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected]

Пример 1

Обратите внимание, что максимальный срок для подачи заявления на возврат — 3 года (п.7 ст.78 НК). Учитывайте это, оформляя декларацию на вычет.

Пример 2

Через какое время возвращается налоговый вычет после сдачи документов

ФНС в письме от 26.10.2012 № ЕД-4-3/[email protected] объяснила, что налогоплательщик вправе отдать заявление на возврат налога сразу же вместе с декларацией. Это освобождает его от повторного визита в ИФНС.

Однако Минфин в письме от 09.11.2016 № 03-02-08/65564 напомнил, что вне зависимости от даты подачи заявления до окончания камеральной проверки деньги не вернут. Таким образом, стандартный срок выплаты по налоговому вычету — 4 месяца с момента подачи 3-НДФЛ:

  • 3 месяца тратится на камеральную проверку;
  • 1 месяц уходит непосредственно на перечисление.

Пример 3

Сроки возврата налога через личный кабинет налогоплательщика

Вне зависимости от выбранного способа подачи документов, сроки проверки декларации и возврата НДФЛ не меняются. Однако при работе через Личный кабинет у налогоплательщика есть несомненное преимущество — возможность отслеживать ход проверки и распоряжаться переплатой в режиме онлайн:

  1. Статус 3-НДФЛ отображается в разделе «Жизненные ситуации» на странице для заполнения деклараций:
  1. После проверки сумма переплаты по НДФЛ появляется в разделе «Мои налоги»:
  1. Чтобы ее вернуть, достаточно нажать кнопку «Распорядиться» и выбрать нужный способ:
  1. Реквизиты для перечисления заполняются тут же:

Итоги

  1. В случае успешной проверки декларации вычет по налогу вернут в течение 1 месяца после того, как вы подадите специальное заявление.
  2. Без заявления переплата по НДФЛ остается невостребованной.
  3. Срок подачи заявления ограничен 3 годами после оплаты налога.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(285 оценок, средняя: 4,67)

67 thoughts on “Срок возмещения денег по 3-НДФЛ после сдачи документов и завершения камеральной проверки”

Добавить комментарий Отменить ответ

Сильно затянул сроки: подал 3-НДФЛ за 2016 год только недавно -в декабре 2019. Правильно ли я понимаю, что камеральная и выплата 01.01.2020 «истекут по сроку давности»? Или всё-таки выплатят? приняли в декабре 2019 в электронном виде оба документа: 3-НДФЛ и «заявление о возврате»

Добрый день. А у меня, вообще, ситуация смешная. Я направила декларацию, подтверждающие документы и заявление на возврат из личного кабинета налогоплательщика файлом во вложении. Пришел ответ, что все принято и вот… проходит 4 месяца, я звоню интересуюсь, почему нет возврата? Ответ убил, оказывается я не могу вместе с декларацией отправить Заявление на возврат одним файлом, его надо отправлять отдельно оказывается, однако таких требований в НК РФ я не нашла…))))) так что ИФНС продлила себе срок выплаты на месяц. Всем добра.

Оксана, здравствуйте. Да, в личном кабинете нужно отдельно отправить заявление. Есть такая отдельная функция. Отсканированный вариант не подходит. Во вложении только подтверждающие документы.

Здравствуйте .20 марта подала 3-ндфл с заявлением на возврат вычета с покупки квартиры за 2017 и 2018 годы. Так как было оформлено долевое строительство. 20 июня уточнила в нашем налоговом органе про ход проверки, мне сказали проверка завершена успешно. 2 июля мне поступило возмещение за 2018 год. За 2017 год до сих пор ничего не поступило. Завтра ровно 4 месяца и это суббота. Сегодня опять позвонила в наш налоговый орган там мне сказали что в течение 2 недель деньги должны придти. И эти 2 недели уже превысят срок 4 месяца Мне сказали ничего страшного, такое бывает, подождите.

подала декларацию на налоговый вычет по лечению в феврале 2019 года, камеральная проверка прошла 20 мая 2019 г. Сегодня 9 июля, а деньги так и не поступили на банковский счет. Ходила 3 раза в налоговую Краснооктябрьского района г. Волгограда. Там мне ничего не ответили. ссылаясь на то. что у них нет времени , либо не работает система и, каждый раз обещали позвонить. Звонка до сих пор нет. Что мне делать? Как вернуть свой вычет за лечение?

Доброе время суток! У меня была похожая ситуация, я отправила жалобу в личном кабинете налогоплательщика на сайте УФНС ( Жизненные ситуации — Прочие ситуации — Технические проблемы, жалобы на работу налогового органа, постановка и снятие с учета), в этот же день мне позвонили из налоговой)

Наталья Николаевна, здравствуйте. Вы можете написать жалобу на бездействие налоговых органов, а также требовать выплаты процентов за задержку возврата налога. Проценты начисляются за каждый календарный день просрочки исходя из ставки рефинансирования, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Такие правила установлены пунктом 10 статьи 78 Налогового кодекса РФ.

Здравствуйте .20 марта подала 3-ндфл с заявлением на возврат вычета с покупки квартиры за 2017 и 2018 годы. Так как было оформлено долевое строительство. 20 июня уточнила в нашем налоговом органе про ход проверки, мне сказали проверка завершена успешно. 2 июля мне поступило возмещение за 2018 год. За 2017 год до сих пор ничего не поступило. Завтра ровно 4 месяца и это суббота. Сегодня опять позвонила в наш налоговый орган там мне сказали что в течение 2 недель деньги должны придти. И эти 2 недели уже превысят срок 4 месяца Мне сказали ничего страшного, такое бывает, подождите.

Юлия, здравствуйте. Тогда потребуйте за эти две недели выплаты процентов за задержку возврата налога. Проценты начисляются за каждый календарный день просрочки исходя из ставки рефинансирования, действовавшей в дни нарушения срока возврата. Такие правила установлены пунктом 10 статьи 78 Налогового кодекса РФ.

Позвоните на горячую линию 8 800 222 22 22, они соединят вас с отделом проведения камеральных проверок вашей налоговой службы. Если говорят что проверка завершена успешно, просите соединить с инспектором для того чтоб он принял решение на возврат и отправил решение на исполнение (при условии что вы прикладывали заявление на возврат при подаче декларации). После того как будет принято решение в ближайшие дни придут деньги. Либо действительно жалобу писать, но на нее могут отвечать до 30 дней. Через 30 дней ответят что решение о возврате сегодня принято и ждите еще месяц =), что очень не эффективно.

Все это не работает! Проверку моей декларации завершили 13 мая (задним числом, после того как я 22 мая через личный кабинет пожаловался на нарушение срока 3 месяца (подал декларацию 10 февраля). прошел еще месяц — снова написал жалобу через ЛК и получил отписку из которой следует, что решение было принято и что они его должны передать на исполнение казначейству. Сегодня 17 июля, все сроки для перечисления денег истекли 13 июня (!). Бесстыжее вранье сотрудников федеральной налоговой службы (подписывают ответы заместители руководителя инспекции!). Понимают, что судиться за 7% годовых с ними — себе дороже!

Сергей, здравствуйте. Значит, надо писать жалобу в вышестоящую инстанцию, в управление.

А у меня сроки 26 ноября 2019 г. денег нет. Отписки. И жалобу писала. Напишу в вышестоящую организацию.

Источник: http://nalogbox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/srok-vozmeshheniya-deneg-po-3-ndfl-posle-sdachi-dokumentov-i-zaversheniya-kameralnoj-proverki/

Юрисконсульт.

Стаж 25 лет.

Образование: Московский государственный лингвистический университет

Специализация: Правоохранительная деятельность

Юридическая помощь!
г. Москва и обл.
г. Санкт-Петербург и обл.
Федеральный номер

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Контакты
г. Москва и обл.
г. Санкт-Петербург и обл.
Звоните - спрашивайте!
Федеральный номер